Консолидированная финансовая отчетность ОАО «МРСК Северо-Запада» за год, закончившийся 31.12.2012, подготовленная в соответствии с МСФО, включает показатели деятельности самого Общества и его дочерних компаний: ОАО «Псковэнергосбыт», ОАО «Псковэнергоагент», ОАО «Энергосервис Северо-Запада» и ОАО «Лесная сказка».
Основные финансовые показатели по МСФО, млн руб.
Наименование показателя | 2012 | 2011 | 2010 | Темп прироста, % 2011/2012 |
---|---|---|---|---|
Выручка, в том числе: | 33 419 | 33 288 | 28 899 | 0,4 |
Передача электроэнергии | 26 565 | 26 769 | 22 901 | -0,8 |
Реализация электроэнергии | 4 994 | 5 190 | 4 699 | -3,8 |
Технологическое присоединение | 1 412 | 884 | 668 | 59,7 |
Прочая выручка | 448 | 445 | 631 | 0,7 |
Себестоимость услуг | -32 846 | -31 975 | -28 803 | 2,7 |
Результат от операционной деятельности | 574 | 1 325 | -159 | -56,7 |
Финансовые расходы, нетто | -416 | -259 | -397 | 60,6 |
Прибыль/(убыток) до налогообложения | 466 | 1 253 | -273 | -62,8 |
Расходы по налогу на прибыль | -103 | -451 | -40 | -77,2 |
Прибыль/(убыток) за год | 362 | 802 | -313 | -54,9 |
Общая совокупная прибыль/(убыток) за год | 360 | 789 | -308 | -54,4 |
EBITDA (прибыль до вычета расходов по процентам, уплаты налогов и амортизационных отчислений) | 3 983 | 4 396 | 2 702 | -9,4 |
DEBT/EBITDA (коэффициент отношения чистого долга к EBITDA) | 2,49 | 1,07 | 1,30 | 132,7 |
Основные средства | 33 251 | 29 523 | 27 223 | 12,6 |
Дебиторская задолженность и авансы выданные | 5 755 | 4 313 | 4 192 | 33,4 |
Собственный капитал | 21 953 | 21 593 | 20 805 | 1,7 |
Долгосрочные кредиты и займы | 10 629 | 6 148 | 4 373 | 72,9 |
Краткосрочные кредиты и займы | 19 | 80 | 308 | -76,3 |
ROE (коэффициент рентабельности собственного капитала) | 0,02 | 0,04 | -0,02 | -58,8 |
QR (коэффициент срочной ликвидности) | 1,26 | 1,03 | 1,05 | 21,5 |
Наиболее существенное влияние на показатели консолидированной финансовой отчетности по сравнению с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «МРСК Северо-Запада» за 2012 г. оказали показатели деятельности дочерних компаний по операционному сегменту «Реализация электроэнергии», к которому относится деятельность ОАО «Псковэнергосбыт» и ОАО «Псковэнергоагент».
Так консолидированная выручка больше выручки Общества (за вычетом внутригрупповых оборотов) на 7,22 %, в том числе на 4 994 млн руб. за счет выручки от реализации электроэнергии.
Стоимость активов сегмента реализации электроэнергии на 31.12.2012 441 млн руб., что составляет 1,05 % консолидированной стоимости активов группы.
Показатели сегмента реализации электроэнергии положительно влияют на показатели рентабельности и платежеспособности группы.
На существенные изменения в активах, обязательствах, доходах, расходах повлияли следующие факторы:
- Пересмотр тарифно-балансовых решений на оказание услуг по передаче электроэнергии во исполнение Постановления Правительства РФ от 29.12.2011 № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», а также Постановления Правительства РФ от 04.05.2012 № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии» повлиял на снижение выручки от реализации услуг по передаче электроэнергии. При этом рост полезного отпуска электроэнергии потребителям частично компенсировал снижение тарифов. Выручка по основному виду деятельности компании снизилась на 131 млн руб. или 0,8 %.
- Пересмотр тарифно-балансовых решений на оказание услуг по продаже электроэнергии во исполнение Постановления Правительства РФ от 04.05.2012 № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии» повлиял на снижение выручки от реализации услуг по продаже электроэнергии, которое составило 197 млн руб. или 3,8 %.
- Рост выручки от реализации услуг по технологическому присоединению на 528 млн руб. обеспечен увеличением количества исполненных договоров на технологическое присоединение.
- Инвестиционная активность компании в предшествующие годы отразилась на объеме амортизационных отчислений. Рост амортизации, инфляционные процессы, рост тарифов на услуги по передаче электроэнергии по сетям ЕНЭС ОАО «ФСК ЕЭС», повлияли на увеличение операционных расходов (на 2,7 % по сравнению с предыдущим годом).
- Практика тарифного регулирования по методу RAB предполагает инвестирование в активы за счет долгосрочного внешнего финансирования. Такая финансовая стратегия отражается на результатах деятельности компании: с одной стороны — в виде роста в структуре внеоборотных активов баланса по статье «Основные средства» (на 3 728 млн руб.) за счет увеличения объемов выполнения инвестиционных программ, а с другой — увеличением в структуре долгосрочных обязательств Общества по статье «Долгосрочные кредиты и займы» (на 4 481 млн руб.).
- На рост кредитного портфеля компании также значительно влияют неплатежи и разногласия с потребителями по деятельности по передаче электрической энергии.
- Увеличение стоимости заимствования наряду с ростом объемов кредитования обусловили рост финансовых расходов на 158 млн руб. или 60,6 % и рост капитализированных процентов на 53 млн руб. или 147 %.
По итогам 2012 г. чистая прибыль Общества по МСФО составила 362 млн руб. (уменьшилась в 2,2 раза), EBITDA 3 983 млн руб. (уменьшилась на 9,4 %).
- Тарифное регулирование
- Анализ финансовых результатов деятельности
- Ключевые показатели эффективности
- Структура капитала
- Кредитный портфель и ликвидность
- Финансовые прогнозы
- Методика и политика бухгалтерского учета
- Финансовая отчетность, подготовленная в соответствии с МСФО за год, окончившийся 31 декабря 2012 г. (PDF)